Методика формирования кассовой книги

Приведенные в статье примеры воспроизводились в конфигурации «Управление торговым предприятием для Украины» (редакция 1.2). Методика также актуальна для конфигурации «Бухгалтерия для Украины» (редакция 1.2).

Все поступления и выдача наличности предприятия отражаются в Кассовой книге формы КО-4 (меню «Операции» – «Отчеты»).

Отчет «Кассовая книга» обрабатывает данные по кассовым операциям и позволяет получить автоматически рассчитанный электронный вариант «Кассовой книги» за день, месяц, год по указанной организации и выбранной валюте. Также формируются электронные варианты Журнала регистраций приходных и/или расходных ордеров и Книга учета принятых и выданных денег. Вариант отчета выбирается в реквизите «Вид отчета».

В типовой конфигурации отчет «Кассовая книга» формируется только на основании проведенных документов «Приходный кассовый ордер» и «Расходный кассовый ордер». Методика формирования кассовых ордеров описана в статье «Методика заполнения реквизитов кассовых ордеров».

Пример

В кассу ООО «Добро» 8 февраля поступили наличные денежные средства в сумме 1000,00 грн., снятые с расчетного счета в банке. В этот же день деньги, в размере 1000,00 грн., были выданы под отчет для покупки детектора денежных купюр.

На основании проведенных за день кассовых операций по организации, выбранной в настройках отчета «Кассовая книга», за указанный период, формируется отчет который можно распечатать. В отчете предусмотрена возможность выводить на печать титульный лист, для этого необходимо установить флаг «Вывести на печать титульный лист» (Рис. 1).

Рисунок 1 – отчет «Кассовая книга»

Возможность выбора варианта формирования отчета за день (на одной странице, либо разбивка на страницы) осуществляется согласно настроек печати. Настройка вариантов печати «Кассовой книги» хранится в регистре сведений «Настройки печати кассовой книги». При создании новой настройки флаг «Несколько листов в день» установлен по умолчанию (Рис. 2).

Рисунок 2 — настройка вариантов печати «Кассовой книги»

Номера сформированных страниц хранятся в регистре сведений «Последние номера листов кассовой книги» (Рис. 3).

Рисунок 3 – регистр сведений «Последние номера листов кассовой книги»

Настройка доступна из справочника «Организации» (Рис. 4) и в настройках параметров учета на закладке «Прочий аналитический учет» (Рис. 5).

Рисунок 4 – «Настройка печати кассовой книги» из карточки организации

Рисунок 5 – «Настройка печати кассовой книги» из настроек параметров учета

Обратить внимание!
В конфигурации «Бухгалтерия для Украины» при осуществлении розничных операций перед формированием Кассовой книги, необходимо проверить информацию о розничных продажах в АТТ. Для склада вида «Розничный» полная схема проводок формируется при проведении документа «Отчет о розничных продажах», но для формирования записи в Кассовую книгу необходимо оформить документ «Приходный кассовый ордер» с видом операции «Прием розничной выручки». Подробнее описано в статье «Реализация товаров в автоматизированной торговой точке (АТТ)». Для того, что бы в Кассовой книге отображался каждый «Приходный кассовый ордер» по приему розничной выручки из АТТ следует внести соответствующий ему документ «Отчет о розничных продажах». Необходимо проверить, что бы каждому документу ПКО соответствовал отдельный документ «Отчет о розничных продажах». Подробнее описано в статье «Отражение поступления денежных средств несколькими кассовыми ордерами из автоматизированной торговой точки».